В 1863 году Авраам Линкольн, борясь против торговцев, сбывающих армии бракованное оружие и некачественные просроченные товары, принял закон «О ложных правопритязаниях». Человек, сообщивший властям о подобных нарушениях, мог получить до 50% от суммы возмещенного ущерба. В настоящее время в США действует закон Сарбейнза-Оксли, предоставляющий сотрудникам возможность анонимно докладывать обо всех подозрительных случаях на своем предприятии и защищающий их от ответных действий работодателей.
Финансовый кризис 2007—2009 годов, вызванный мошенничествами на рынке ипотечных бумаг, стал причиной привлечения платных информаторов для стабилизации финансового рынка. Реакцией властей США на финансовый кризис стал вступивший в силу 15 июля 2011 году закон о реформировании финансовой системы и защите потребителей (Wall Street Reform and Consumer Protection Act), или «Закон Додда—Франка», называемый так по именам инициаторов законопроекта. Закон включает большой набор правил, регулирующих разные аспекты финансовой деятельности, в том числе и создание в финансовой системе широкой сети информаторов. Законом предусмотрена защита информаторов. При необходимости они могут действовать анонимно. Контакты правоохранительных и надзорных органов с анонимным информатором могут осуществляться через юриста, представляющего его интересы. Информатор имеет право не уведомлять о выявленных нарушениях своих руководителей, а сразу сообщать имеющиеся у него сведения в государственные инстанции.
Информаторы по закону Додда—Франка получают вознаграждение за сведения, раскрывающие любые нарушения участников финансового рынка. Вознаграждение выплачивается в размере от 10 до 30% от суммы штрафа за выявленное нарушение. Однако закон Додда—Франка стимулирует выявление лишь крупных нарушений. Если сумма штрафа ниже 1 млн. долларов, то выплат информатору не проводится. Как отмечают некоторые аналитики, столь высокая планка может привести к тому, что сотрудники не будут сигнализировать о симптомах и ранних признаках «болезней». Они будут дожидаться того момента, когда нарушения будут масштабными и можно будет рассчитывать на солидное вознаграждение.
После вступления закона Додда—Франка в силу число обращений в Комиссию по ценным бумагам и биржам (КЦББ) существенно возросло. Уже в первые недели после вступления закона в силу глава подразделения КЦББ Шон Маккинси сообщил газете The Financial Times: «Мы были очень рады высокой доле сообщений от разоблачителей, которые имеют признаки достоверности… Нам присылают письменные свидетельства, аудиозаписи разговоров или просто свои соображения». Поданным Комиссии, за первые семь недель после вступления правил в силу она получила 334 жалобы — по семь в день. Как правило, осведомителями выступают сотрудники компаний, которые могут быть как участниками преступной деятельности, так и просто наблюдателями. Чаще всего они жаловались на манипулирование рынком (16,2% случаев), а также на ненадлежащее раскрытие информации и финансовую отчетность (15,3%).
Первым по закону Додда—Франка «пострадал» крупнейший банк Citigroup. Сотрудница ипотечного подразделения Шерри Хант получила 31 млн. долларов за то, что донесла о мошенничестве банка с ипотечными облигациями. Банк был вынужден заплатить властям почти 160 млн. долл., чтобы закрыть дело. Госпожа Хант за свою бдительность получила не только денежное вознаграждение, но и должность вице-президента банка по контролю качества.
Сотрудник крупной корпорации Oracle Пол Фрасцелл также донес на своего работодателя, обвинив его в мошенничестве, и по итогам разбирательства обогатился на 40 млн. долларов. Еще 200 компаний заплатили в казну различные суммы в виде возмещений и штрафов.
Самое крупное в истории денежное вознаграждение, выплаченное доносчику, составило 104 миллиона долларов. Получателем такого солидного «гонорара» стал осужденный за финансовые нарушения Брэдли Биркенфельд, а плательщиком — налоговая служба федерального правительства США. Брэдли Биркенфельд, 47-летний сотрудник швейцарского банка UBS, рассказал сотрудникам налоговой службы о том, как его боссы помогали уходить от налогов богатым гражданам США, имеющим на своих счетах свыше 20 млрд. долларов. По словам Биркенфельда, высшие менеджеры банка советовали американским клиентам покупать антиквариат, картины известных мастеров, золото и драгоценные камни и хранить их в депозитных ячейках. Для оплаты разрабатывались сложные схемы расчетов через банки Панамы, Багамских, Виргинских островов, Гонконга или Лихтенштейна. Из-за разоблачений заключенного его бывший работодатель — банк UBS сначала согласился заплатить США 780 млн. долларов, признав, что помогал укрывать налоги на 250 счетах в Швейцарии. Потом банк выдал информацию еще о 4450 счетах американцев. После таких признаний UBS около 33 тысяч американцев сами пришли в налоговую службу с повинной, в результате чего бюджет пополнился еще на 5 миллиардов долларов. По закону, принятому в 2006 году, налоговая служба США имеет право выплатить осведомителю до 30% от суммы налогов, которым он помог попасть в бюджет. Поэтому Брэдли Биркенфельд мог рассчитывать и на более серьезный «гонорар». «104 миллиона, выплаченные налоговой службой, — это 104 миллиона посланий осведомителям во всем мире: сейчас стало безопасно и даже выгодно сообщать об укрывательстве налогов», — заявил адвокат заключенного-миллионера Стивен Кон. Биркенфельд был выпущен на свободу 1 августа 2012 года, отбыв почти три года в тюремном заключении. «Вознаграждение в 104 миллиона долларов — это целое состояние. Но ведь будут собраны миллиарды долларов невыплаченных налогов, которые в противном случае никогда бы не были выплачены», — объяснил сторонник программы поддержки осведомителей сенатор Чарльз Грассли, инициатор принятия закона, благодаря которому осужденный получил рекордную награду, а министерство юстиции только в прошлом году в общей сложности вернуло в американскую казну $27 млрд..
Защищая осведомителей, информирующих о преступлениях в криминальной сфере и сфере финансов, власти исключают право на защиту у информаторов, раскрывающих нарушения в области национальной безопасности или разведки. Принятый палатой представителей в 2008 году законопроект о защите общественных осведомителей из спецслужб и силовых ведомств так законом и не стал. Действительно: кем считать рядового Брэдли Мэннинга, обвиненного в передаче сотен тысяч секретных документов сайту Wikileaks: общественным осведомителем или предателем, нарушившим воинскую присягу?
Доносительством занимаются не только в США.
Так Еврокомиссия начала разработку поправок в действующее законодательство о нарушениях в сфере экономики. Предлагается выплачивать денежное вознаграждение работникам коммерческих структур, сообщившим правоохранительным органам о налоговых нарушениях и иных экономических преступлениях. В частности, комиссия готова оплачивать услуги доносчиков за информацию о манипулировании рынком, ценовых сговорах, инсайдерской торговле и коррупционных сделках.
В Европе с 1995 года действует служба Expolink Europe, которая предоставляет возможность гражданам из 43 стран сообщать по горячей линии открыто или анонимно о злоупотреблениях в их компаниях. И такой возможностью уже воспользовались около миллиона человек. В современной Германии, например, доносительство считается нормальным и допустимым явлением. Это легальная процедура, которая никак не скрывается и всячески поддерживается государством. Услуги информаторов оплачиваются в зависимости от объема и важности информации.
