Такая таблица поможет:
• выявить неравномерность нагрузки на работников и при необходимости перераспределить ее;
• рассчитать бюджет для оплаты персонала путем умножения количества отработанных часов на персональные ставки исполнителей. (См. раздел "Два способа определения косвенных расходов" в конце этой главы.)
Координация работ по нескольким проектам
Такую же схему планирования трудовых ресурсов можно применить при одновременной работе над несколькими проектами, если для каждого имеется свой график персональной загрузки.
На рис. 5.8 показана сводная таблица персональной загрузки, суммирующая количество человеко-часов, отработанных исполнителями по нескольким проектам в течение нескольких месяцев.
Рис 5.8. Сводная таблица персональной загрузки для нескольких проектов
Представьте, что вы будете работать над тремя проектами в течение января, февраля и марта. В феврале вы планируете уделить проектам А, В и С 40, 20 и 40 рабочих часов соответственно. Если от вас потребуют выделить еще 80 часов на проект D, есть несколько вариантов. Допустим, что общее количество рабочих часов в месяце 160, значит, вы можете посвятить проекту D 60 человеко-часов. Чтобы изыскать еще 20, можно:
• найти человека, который отработает 20 часов в проектах А, В и С в феврале;
• передвинуть работы некоторых проектов с февраля на январь или март;
• работать в сверхурочное время.
Планирование других ресурсов
Управление другими ресурсами, такими как оборудование и оснащение, проводится теми же методами.
Вы должны разработать:
• таблицу всех этих ресурсов;
• таблицы расхода по каждому ресурсу;
• сводную таблицу расхода ресурсов.
На рис. 5.9 приведен пример таблицы материальных ресурсов. Для каждого вида работ в ней содержится следующая информация:
• описание ресурсов, необходимых для выполнения работы. Это могут быть компьютеры, копировальные устройства, использование лаборатории для тестирования и т. д.;
• общее количество часов использования ресурсов.
Работа . Количество требуемых ресурсов (часов) . . Идентификатор работы в структурной схеме работ Description Компьютер Копировальная машина Тестовая лаборатория 1.2.1 Разработка макета 32 0 0 2.1.4 Подготовка отчета 0 40 0 3.3.1 Разработка устройства 40 0 32
Рис. 5.9. Таблица использования материальных ресурсов
Из приведенной на рис. 5.9 таблицы следует, что для разработки прибора вам понадобятся компьютер на 40 часов и тестовая лаборатория на 32 часа.
Чтобы оценить использование материальных ресурсов в количественном отношении, необходимо проанализировать суть работы и производительность ресурса. Рассмотрим это на примере использования копировального устройства.
• Определите необходимое количество копий документа.
• Определите количество страниц в каждой копии.
• Определите производительность печатающего устройства (стр./мин.).
• Определите необходимое время использования копировального устройства, перемножив эти три числа.
На рис. 5.10 приведена таблица использования компьютера в процессе выполнения задач. Например, для выполнения задачи 1 он будет нужен в течение первой, второй и третьей недель по 10 часов.
Планируемое использование компьютера (часов) Неделя 1 Неделя 2 Неделя 3 Неделя 4 Неделя 5 Итого Задач 1 10 10 10 . . 30 Задач 2 . 20 20 . . 40 Задач 3 . . 10 20 30 60 Итого 10 30 40 20 30 130
Рис. 5.10. Таблица использования компьютерного времени для выполнения задач
Планирование бюджета
Каждый проект стоит денег. В мире ограниченных средств мы постоянно ломаем голову над тем, как получить максимальную отдачу от инвестиций. Поэтому правильная оценка затрат проекта очень важна.
• Это дает возможность спрогнозировать ожидаемые выгоды от проекта по отношению к затратам, т. е. определить его экономическую целесообразность.
• Реальная оценка позволяет определить возможность получения необходимых фондов для проекта.
• Это также даст критерии и ориентиры правильного расхода финансов при ведении проекта.
Конечно, не для всех проектов можно детально спланировать бюджет. По разным организационным причинам у вас не всегда будет возможность подробно ознакомиться со всеми финансовыми расходами на ваш проект. Однако понимание процесса расходования финансов полезно как для успешного ведения проектов, так и карьеры в целом.
Классификация расходов на проект
Бюджет проекта рассчитывается на основе детализированной, поэтапной оценки стоимости всех ресурсов, необходимых для его выполнения. Обычно он планируется в несколько этапов, начиная с приблизительной оценки предполагаемых затрат; затем идет детальная проработка бюджета и, наконец, он утверждается в окончательном виде. Иногда из-за непредвиденных изменений в процессе выполнения проекта утвержденный бюджет приходится пересматривать.
Прямые расходы — это расходы непосредственно на выполнение проектных работ. Сюда входит зарплата исполнителей, затраты на необходимые материалы и оборудование, командировочные расходы и оплата субподрядных работ.
Косвенные расходы — это расходы по непрямому обеспечению проекта, которые в рамках проекта невозможно учесть отдельно. Они делятся на две категории.
