Варианты минимизации риска для банка согласно п. 5 ст. 488 ГК РФ:
– отказ продавца от права залога путем внесения соответствующего пункта в договор купли-продажи или посредством подписания дополнительного соглашения;
– оформление поручительства продавца по испрашиваемому кредитному продукту.
Отдельные виды оборудования, задействованные на опасных производственных объектах, подлежат сертификации и оформлению (разрешение на применение) в Ростехнадзоре (Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору – www.gosnadzor.ru) согласно ст. 2 ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» № 116-ФЗ от 21.07.1997 и Приказа Ростехнадзора № 112 от 29.02.2008.
Пример[60]:
• оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа или при температуре нагрева воды более 115 °C;
• грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги;
• оборудование, используемое при горных работах и работах по обогащению полезных ископаемых.
6.-Лизинговые сделки.
В соответствии со ст. 617 ГК РФ (часть II) переход права собственности на имущество, находящееся в лизинге, к банку или к иному лицу, в том числе в результате обращения взыскания, не является основанием для изменения или расторжения этого договора лизинга.
Согласно п. 2 ст. 23 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ от 29.10.1998 «к приобретателю прав лизингодателя в отношении предмета лизинга в результате удовлетворения взыскания в обязательном порядке переходят не только права, но и обязательства лизингодателя, определенные в договоре лизинга», например такие, как продажа предмета лизинга в собственность лизингополучателя по выкупной стоимости.
Минимизировать риски, вытекающие из условий договора лизинга, можно посредством выполнения следующих условий:
– получение копии уведомления лизингополучателя о совершении залоговой сделки с банком (отсутствие запрета в договоре лизинга на залог);
– внесение в договор залога условия о замене оборудования, переданного в лизинг, в случае перехода права собственности к лизингополучателю (соизмеряем срок лизинга и срок кредитного продукта);
– предоставление справки залогодателя, заверенной лизингополучателем, подтверждающей отсутствие сублизинга (наличие соответствующего пункта в договоре лизинга);
– оформление договора поручительства по испрашиваемому кредитному продукту лизингополучателем либо залог прав по договору лизинга.
1.4.3. Товарно-материальные ценности
Залог ТМЦ воспринимается многими банками как формальное обеспечение, не выполняющее компенсирующей функции залога. Однако при соблюдении залоговых технологий и в комбинации с твердыми видами обеспечения данный вид залога позволяет банку работать в нише кредитования малого и среднего бизнеса.
Табл. 1.37. Общие документы[61]
Окончание табл. 1.37[62]
Табл. 1.38. Документы для анализа свободного остатка ТМЦ
Расчет «свободного остатка ТМЦ»
Исходя из положений ст. 357 ГК РФ, допускается свободный оборот заложенных ТМЦ при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге.
В целях минимизации риска отсутствия у залогодателя ТМЦ, не обремененных правами третьих лиц и достаточных для покрытия выданного кредитного продукта, залоговой службой рассчитывается «свободный остаток ТМЦ». Это такое количество ТМЦ, которое постоянно будет на складе, за вычетом количества ТМЦ, находящихся под обременением правами третьих лиц.
Формула расчета свободного остатка ТМЦ различается в зависимости от рисков, принимаемых банком. Ниже приведены наиболее консервативные варианты расчета.
№ 1. Товары для перепродажи
Средняя величина товарных остатков за период
• Величина кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками за поставленный, но не оплаченный товар (п. 5 ст. 488 ГК РФ)
• Величина кредиторской задолженности перед покупателями и заказчиками за оплаченный, но не поставленный товар (авансы полученные)
• Величина всех товарных остатков в залоге, включая банк рассмотрения заявки
• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве (п. 3 ст. 4 № 79-ФЗ)
= Свободный остаток ТМЦ
№ 2. Готовая продукция
Средняя величина товарных остатков за период
• Величина кредиторской задолженности перед покупателями и заказчиками за оплаченный но не поставленный товар (авансы полученные)
• Величина всех товарных остатков в залоге
• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве
= Свободный остаток ТМЦ
№ 3. Сырье
Средняя величина товарных остатков за период
• Величина кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками за поставленный, но не оплаченный товар
• Величина всех товарных остатков в залоге
• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве
= Свободный остаток ТМЦ
При анализе обременений к расчету принимаются однотипные группы ТМЦ, то есть, например, вычитается не вся кредиторская задолженность, а только возникшая по номенклатуре ТМЦ, рассматриваемой в качестве залога. По факту вычета всех обременений делается вывод о возможности рассмотрения предложенной величины ТМЦ в качестве залога. Свободный остаток ТМЦ должен быть больше либо равен величине ТМЦ, предложенной к залогу. Обязательство о поддержании залогодателем рассчитанной величины свободного остатка фиксируется в договоре залога.
